L’Approche Token Expert

Nous connaissons bien les enjeux comptables des actifs numériques ainsi que les exigences fiscales canadiennes. Notre approche offre une précision optimale dans le calcul de vos revenus et dépenses. Grâce à nos services de conciliation, vous obtenez une vue d’ensemble claire de vos actifs numériques et l’information nécessaire pour répondre à vos besoins comptables ou à vos obligations fiscales au Canada.

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1. Sélection des Outils et Importation des Données

Après avoir reçu la liste de vos portefeuilles et CEXs utilisés, nous sélectionnons les outils les mieux adaptés à votre situation, puis nous importons les transactions associées à vos adresses sur les différentes blockchains. Nous utilisons plusieurs plateformes et sources de données, telles que Octav, Koinly et divers APIs afin d'obtenir l'historique complet de vos transactions.
2. Identification des Transactions

Nous passons en revue l’ensemble de vos transactions pour comprendre leur contexte et les catégoriser correctement. Les différents types d'opérations, comme les swaps, les transferts et les interactions complexes avec des applications décentralisées (Dapps), sont ensuite validés afin de permettre une réconciliation fidèle de leurs impacts financiers.
3. Collaboration avec le Client

Pour toute transaction dont la nature est incertaine, nous vous contactons afin de valider leur contexte avec vous. Cette étape permet notamment d’identifier et de comprendre les transferts vers des adresses inconnues et les transactions atypiques.
4. Calcul des impacts financiers par protocole

Nous analysons votre activité au sein de chaque application décentralisée pour calculer leurs impacts financiers comme les revenus d’intérêts, les dépenses d’intérêts et les gains ou pertes de change. Nous classons par la suite les différents impacts fiscaux dans une table de données maître.
5. Validation des Données

Notre équipe passe en revue les transactions afin d’assurer la cohérence de l’ensemble des mouvements d'actifs et ainsi de détecter toute anomalie, comme des quantités négatives dans le suivi par actif. Nous validons également que la quantité calculée de chaque actif important est égale à sa quantité réelle dans chaque portefeuille et protocole, selon l’explorateur de données blockchain, à la fin de la période analysée.
6. Calcul des gains et des pertes

Une fois les transactions validées, nous procédons au calcul des gains et pertes pour chaque catégorie de transaction en appliquant la méthode comptable appropriée à votre juridiction fiscale.
7. Réconciliation du Coût comptable des actifs en main

Nous reconstituons le coût comptable de vos actifs en fin d’année en fonction du coût initial et des effets cumulés des transactions. Ce coût théorique est ensuite comparé au coût final par actif. Les différences éventuelles font l’objet d’une revue approfondie pour mieux comprendre leur origine et veiller à l’exactitude des informations.
8. Préparation des Résumés

Nous produisons un résumé annuel détaillé des revenus, dépenses, gains et pertes associés à vos actifs numériques. Ce document peut servir de point de départ pour votre comptable lors de la préparation de vos déclarations fiscales.
9. Écritures de Journal (Pour les Entreprises)

Pour nos clients corporatifs, nous offrons la préparation des écritures comptables liées aux actifs numériques. Ces écritures peuvent être produites mensuellement, trimestriellement ou annuellement, selon vos besoins.
10. Préparation des Formulaires Fiscaux Canadiens (Sur Demande)

Pour nos clients au Canada, nous pouvons fournir les données nécessaires à la préparation des formulaires fiscaux fédéraux et provinciaux liés aux actifs numériques. Nos rapports sont conçus pour faciliter la préparation des formulaires fiscaux requis.